Glosario Financiero
Diccionario de términos y conceptos fundamentales del sector crediticio y financiero, explicados de forma sencilla y directa.
Acreedor
Persona o entidad que tiene el derecho legítimo de exigir el pago de una deuda o el cumplimiento de una obligación contraída por un deudor.
Amortización
Proceso de pago gradual de una deuda a través de cuotas periódicas. Cada cuota de amortización incluye generalmente una parte que paga los intereses y otra que reduce el capital o monto principal prestado.
Apalancamiento
Estrategia financiera que consiste en utilizar endeudamiento (crédito) para financiar una inversión o proyecto, con el objetivo de aumentar la rentabilidad potencial del capital propio.
Aval
Garantía por la cual una tercera persona (avalista) se compromete a pagar la deuda de un prestatario en caso de que este último no cumpla con su obligación.
Balance
Estado financiero que refleja la situación económica en un momento dado, mostrando los activos (lo que se posee), pasivos (lo que se debe) y el patrimonio neto.
Buró de Crédito
Entidad o empresa privada que recopila, administra y proporciona información sobre el historial crediticio y el comportamiento de pago de personas y empresas (también conocidas como Centrales de Riesgo).
Capital
En el contexto de un préstamo, es el monto de dinero original que se solicitó prestado, sin incluir los intereses, comisiones o seguros adicionales.
Cartera Vencida
Conjunto de créditos o préstamos cuyos pagos no se han realizado en las fechas acordadas y se encuentran en estado de mora.
Codeudor
Persona que firma un contrato de crédito junto con el deudor principal, asumiendo la responsabilidad solidaria de pagar la totalidad de la deuda si el titular no lo hace.
Colateral
Activo, bien o propiedad que el prestatario ofrece como garantía a un prestamista para respaldar el préstamo. Si la deuda no se paga, el prestamista puede tomar posesión del colateral (ej. una casa o un auto).
Crédito
Operación financiera en la que se pone a disposición de un cliente una cantidad de dinero con el compromiso de que este lo devuelva gradualmente, junto con el pago de intereses asociados.
Cuota
Monto fijo o variable que el deudor debe pagar periódicamente (usualmente cada mes) para devolver el crédito. Incluye capital, intereses y otros cargos (como seguros).
Cupo (Límite de crédito)
Cantidad máxima de dinero que una entidad financiera aprueba y pone a disposición de un cliente, especialmente en productos rotativos como tarjetas o líneas de crédito.
Deudor
Persona natural o jurídica que recibe un préstamo o crédito y, por tanto, adquiere la obligación legal de devolverlo bajo las condiciones pactadas.
Embargo
Retención de los bienes de una persona por mandato judicial, para asegurar el pago de una deuda pendiente.
Endeudamiento (Capacidad de)
Proporción de los ingresos mensuales netos que una persona puede destinar al pago de deudas sin poner en riesgo su estabilidad financiera. Se recomienda no superar el 30-35%.
Garantía
Mecanismo jurídico o bien físico destinado a asegurar el cumplimiento de una obligación financiera. Puede ser real (hipoteca, prenda) o personal (aval, fiador).
Habeas Data
Derecho constitucional que tiene toda persona a conocer, actualizar y rectificar la información que se haya recogido sobre ella en bases de datos, especialmente en los burós de crédito.
Historial Crediticio
Registro detallado del comportamiento financiero y de pagos de una persona a lo largo del tiempo, administrado por las centrales de riesgo.
Interés
Costo que se paga por el uso del dinero prestado durante un periodo determinado. Es la rentabilidad que exige el prestamista por ceder su capital.
Interés Compuesto
Sistema en el cual los intereses generados se suman al capital original para generar nuevos intereses en el siguiente periodo ("interés sobre interés").
Leasing
Contrato de arrendamiento financiero en el que la entidad adquiere un bien (vehículo, maquinaria) para arrendarlo al cliente, quien tiene la opción de comprarlo al finalizar el plazo.
Liquidez
Capacidad que tiene una persona o empresa para disponer de efectivo de forma rápida para hacer frente a sus obligaciones a corto plazo.
Mora
Retraso o incumplimiento en el pago de una obligación financiera en la fecha de vencimiento acordada.
Período de Gracia
Plazo durante el cual el prestatario está exento de pagar ciertas obligaciones del crédito (usualmente el capital, pagando solo intereses, o en algunos casos no pagando ninguna de las dos partes temporalmente).
Plazo
Tiempo total pactado entre prestamista y prestatario para la devolución completa del dinero prestado más sus intereses.
Refinanciación
Proceso de cambiar las condiciones de un crédito vigente (como ampliar el plazo o cambiar la tasa) mediante la creación de un nuevo contrato, generalmente utilizado para reducir el valor de la cuota mensual.
Saldo
Cantidad de dinero que aún queda pendiente de pago en un momento determinado de la vida del crédito.
Scoring Crediticio
Puntaje numérico calculado estadísticamente que evalúa la probabilidad de que una persona incumpla sus deudas. A mayor puntaje, mejor perfil de crédito.
Tasa de Interés Nominal
Tasa de referencia expresada anualmente que no incluye el efecto de la capitalización de los intereses. No refleja el costo real del crédito.
Tasa Efectiva Anual (EA)
Tasa real que indica el costo total de un crédito en el plazo de un año, incluyendo el efecto de la capitalización de intereses. Es la medida correcta para comparar créditos.
Tasa de Usura
Límite legal máximo que puede cobrarse como interés por un préstamo. Cobrar por encima de esta tasa constituye un delito.